老师，工商年报的纳税总额那一栏，如果本企业有代扣代缴的税费（比方个税，比方非居民企业的代扣缴税务），需要填写进去吗？

温暖 追问

2019-04-29 16:54

就是有购买国外的一些版权费，代缴了增值税 所得和附加税，这样的代缴需要填进去吗？

耿老师 解答

2019-04-29 16:58

你好，需要根据你们实际的业务数据来填写。

温暖 追问

2019-04-29 17:22

老师，您这样回复和没回复有区别吗？ 我问的是代缴的税款需要填入吗？  您回复的很敷衍啊

耿老师 解答

2019-04-29 17:52

你好，你有业务发生的话肯定要填写，填写的金额就是你账面发生的金额，这有什么不对吗？

温暖 追问

2019-04-29 18:45

也就是如果有代缴的税款也要填入是吗？

耿老师 解答

2019-04-29 19:52

你好，是可以这样理解的。报表是这样的，如果你有相关的业务发生，就要填写相关的申报表，没有的话就可以零申报，或者是不填写。

温暖 追问

2019-04-30 12:56

哦哦。那老师，汇算清缴所得税有个103资产总额（填写平均值，万元），这个是什么意思 ？ 请看下上传的图片

耿老师 解答

2019-04-30 16:23

你好！这个根据资产负债表数据计算填写，季度资产负债表期初加期末除以二，然后相加在除以4