老师，单位一般纳税人，买的员工福利水果专用发票，请问可以递减增值税税额吗？

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2019-04-29 14:25

不可以递减，可开了专票对于我们来说有什么用呢？

宋生老师 解答

2019-04-29 14:28

您好！这种开专票跟开普通发票没区别

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2019-04-29 15:07

这个是到汇算清缴的时候可以抵扣吗？

宋生老师 解答

2019-04-29 15:08

你好！这个企业所得税税倒是可以当成本费用。但是也有限额

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2019-04-29 15:14

老师您说的我没太明白意思，我现在就取得了一张专票，我应该怎么记账呢？分录怎么记，到年底汇算清缴我应该怎么填写呢？能具体说下吗？

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2019-04-29 15:32

老师能回答一下吗？

宋生老师 解答

2019-04-29 15:32

你好！简单的做法就是借管理费用-福利费 贷应付账款就好了。全额计入管理费用。

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2019-04-29 16:08

到年底了汇算清缴我应该怎么进行处理呢？比如我的福利费1万元

宋生老师 解答

2019-04-29 16:12

你好！这个要看你的收入了。而且实际怎么填，建议你看下课堂汇算清缴的课程。