老师 存货下面的库存商品月末是负数 因为暂估了一部分成本 这样有问题吗

小音调 追问

2019-04-29 11:58

我们是小型生产企业 3月有一个项目开了票的 但是没有对应领用材料的领料单 月末就暂估了一笔成本 直接借记了主营业务成本 贷 库存商品 那这个情况如果要暂估 是要先暂估从原材料暂估开始吗 然后暂估生产成本 最后再到主营业务成本吗

郭老师 解答

2019-04-29 12:12

是的，要从原材料开始暂估

小音调 追问

2019-04-29 12:15

额 我现在4月份的凭证已经录进去了 3月份出现的这种情况 现在要怎么补救呢 存货的期末余额是正数 我可以直接反结账 在3月份重新暂估吗 这样会不会影响4月的报表数据

郭老师 解答

2019-04-29 12:16

可以反结账修改的

郭老师 解答

2019-04-29 12:17

影响四月份的，这样是正确的流程，要不你一直是负数