请教个问题，我公司一般纳税人购买的原材料退货，发票已经开了并且抵扣了，退货的钱在下月的进货中抵减（也就是说下月少开发票），原材料购入时候 借：原材料 进项税 贷应付账款怎么做分录？

明理的帽子 追问

2019-04-29 09:43

老师，对方不开红字发票，下月少开蓝字发票，我怎么处理呢

张艳老师 解答

2019-04-29 09:45

这样的话，就登记备查该批货物退回了。做不了账务处理的。
还有如果两个批次的商品不同的话，会给您公司带来税务风险的，因为现在金三系统是可以监控到公司库存量的。

明理的帽子 追问

2019-04-29 09:53

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-04-29 09:54

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！