销售费用的二级明细科目会计用了个其他费用，请问汇算清缴期间费用明细表我把这个填那里呢

上善若水。 追问

2019-04-28 14:53

我们之前会计管理费用做了个交通费 可是没交通费咋填呢

邹老师 解答

2019-04-28 14:54

你好，没有对应明细栏次的，也可以计入到其他

上善若水。 追问

2019-04-28 15:28

业务招待费的调整调减怎么填？

邹老师 解答

2019-04-28 15:29

你好，账面金额填写账面发生的金额
税收金额填写收入0.5%与发生额60%两者较小的数据
调增金额=账面金额—税收金额
业务招待费是不会有调减的

上善若水。 追问

2019-04-28 15:36

广告费和业务宣传费那个调整表中不允许扣除广告费和业务宣传费支出怎么填

邹老师 解答

2019-04-28 15:38

你好，你单位有发生广告费，业务宣传费没有取得发票的吗？

上善若水。 追问

2019-04-28 15:39

都有发票

邹老师 解答

2019-04-28 15:40

你好，那这个栏次就不需要填写就是了

上善若水。 追问

2019-04-29 11:06

老师我按百分之十三开个10万的红字信息表 不含税销售额四舍五入下来是88495.58 但是税额是11504.43  加起来不等于十万 怎么办

邹老师 解答

2019-04-29 11:11

你好，不含税应当是 10万/1.13
税额是=10万/1.13*13%
你给的差异都有0.09了

上善若水。 追问

2019-04-29 11:14

就是的 怎么算出来让等于10万呢

邹老师 解答

2019-04-29 11:22

你好，你按不含税金额 10万/1.13  这个数据开具发票就是了

上善若水。 追问

2019-04-29 11:23

除出来是88495.58  系统里跳出来的11504.43 加起来不等于十万

邹老师 解答

2019-04-29 11:29

你好，有的时候因为四舍五入就会有1分钱的差异，无法完全做到按10万开具的

上善若水。 追问

2019-04-29 11:36

差异好着吗

邹老师 解答

2019-04-29 11:38

你好，有的时候这个差异（0.01，因为不含税，税额四舍五入造成的）是无法避免的

上善若水。 追问

2019-04-29 13:09

意思没关系吗

邹老师 解答

2019-04-29 13:10

你好，这个尾数差是没有问题的，难以避免的