上个月有一笔费用已经用现金支付了，发票未取得！上个月也忘记做相关分录了，这个月我可以补做分录吗？分录怎么做

橄榄之梦 追问

2019-04-28 12:49

但是这笔费用我已经结转成本了

bamboo老师 解答

2019-04-28 12:50

那您没有入账怎么结转成本的？

橄榄之梦 追问

2019-04-28 13:09

是这样子的，我们公司是销售中央空调并负责安装，上个月结转成本的时候我全部是结转空调设备成本了，安装部分实际已经付款，但是没有做相关分录，然后结转成本时候把安装成本以设备成本代替了(设备账面有库存)

bamboo老师 解答

2019-04-28 13:11

那您现在把安装成本（费用发票)放到设备成本么？

橄榄之梦 追问

2019-04-28 13:16

安装费的发票还没有收到，上个月我误把安装的成本弄到设备去了，分录:借 主要业务成本  贷 库存商品

bamboo老师 解答

2019-04-28 13:19

那您上个月多结转了库存商品  收到安装费发票要调整库存商品金额 增加库存商品金额

橄榄之梦 追问

2019-04-28 13:22

收到安装发票后怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-04-28 13:24

借：库存商品 （上月多结转了 本月增加）
贷：应付账款等

橄榄之梦 追问

2019-04-28 13:30

但是安装费上个月已经付款了，没有做分录

bamboo老师 解答

2019-04-28 13:32

补一份分录
借：预付账款
贷：库存现金
收到发票
借：库存商品
贷：预付账款