老师，小规模人力资源公司，选择差额征收之后，想问下报表怎么填写，举例如下： 发生劳务派遣业务取的销售收入126000元，支付员工工资及社保等共105000（开具普通发票），向税务机关申请代开21000（均为含税金额），另产生业务开具发票内容为会议费共30900元（含税） 请问老师，后续怎么填写报表呢

十三月 追问

2019-04-29 11:41

老师，根据我举得那个例子，你看下我按照下面这个填的对不对

阿文老师 解答

2019-04-29 11:44

代开的发票填主表第五行   第六行不填

十三月 追问

2019-04-29 15:03

好的 ，谢谢老师

十三月 追问

2019-04-29 15:04

那那个普票的105000金额是不用填是吗

阿文老师 解答

2019-04-29 15:16

好的 不客气  请给与好评

十三月 追问

2019-04-29 16:39

老师那个普票开的105000（含税）写哪里

阿文老师 解答

2019-04-29 16:47

填在第3行或者第6行   根据税率

十三月 追问

2019-04-29 16:56

因为是劳务派遣所以开的是5%的普票，所以现在直接根据不含税收入填进第6栏，那您上面说的第6栏不填是？？

阿文老师 解答

2019-04-29 16:58

根据不含税收入填进第6栏