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送心意

答疑苏老师

职称： 注册会计师

2019-04-26 16:01

你好 是的 除了工业企业 其他企业资产总额超过1000万就不符合小微企业标准了

宋华 追问

2019-04-26 16:08

这样的话，我主要填A00000,A101010（收入）A102010（成本）A104000（期间费用）这几个表就可以了吧，不是小微企业是不是就没有减免，所以A106000A107040这两个减免的表也不会出现数值是吧

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:14

你好 是的 没有减免就不需要填写了

宋华 追问

2019-04-26 16:18

老师，再问一下，这个所得税汇算清缴是不是只针对小微企业的减免，不是小微企业的就没有减免呢？

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:19

你好 是的 只针对小微企业

宋华 追问

2019-04-26 16:22

像我们公司这种情况，只补交18年的所得税就行是吧

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:23

你好 你们之前符合就不用管 18年不符合就补交18年的

宋华 追问

2019-04-26 16:26

好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:27

不客气 祝工作顺利哦

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相关问题讨论
你好是的，不过在申报查询里面查询一下，看看是否显示申报成功
2020-05-18 10:03:25
你好，这个就不是一两句话就可以说的清楚的 你可以在学堂找到 汇算清缴的课程，进行系统的学习
2019-05-15 11:18:39
你好，不可以这样操作 季度有利润的话，就需要据实预缴税款才是的 
2021-10-20 17:04:26
学员你好！ 学堂有相关课程，可以进行学习。
2019-05-10 11:05:30
国家税务总局公告2018年第58号 国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告　为切实减轻小型微利企业纳税申报负担，根据《国家税务总局关于进一步深化税务系统“放管服”改革优化税收环境的若干意见》（税总发〔2017〕101号）有关精神，现就实行查账征收企业所得税的小型微利企业（以下简称“小型微利企业”）填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（国家税务总局公告2017年第54号发布，国家税务总局公告2018年第57号修订）有关事项公告如下： 　　一、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。 　　二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。 　　三、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。 　　上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。 　　四、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。
2020-04-10 16:49:00
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