我家是销售产品，18年年末的时候有暂估库存，但是19年就又相对应的进货发票，可以冲销18年暂估。但是我现在报18年帐的时候，可不可以先不扣掉暂估数？还是说把19年发票做进18年。还是怎么的？

学习 追问

2019-04-26 14:23

那帐怎么做？

学习 追问

2019-04-26 14:23

帐是做到19年还是做到18年。不是说年报的时候不能有暂估么

小惑老师 解答

2019-04-26 14:40

不是啊，你18年暂估了，19年汇算前取得发票即可。你的暂估和你的发票金额相符吗

学习 追问

2019-04-26 14:59

有的相符，有的不相符

小惑老师 解答

2019-04-26 15:00

不相符的差距大吗？不相符的要做调整的

学习 追问

2019-04-26 15:01

有的，比如我18年暂估笔10支500。我19年2月份取得发票10支500。我不得做到19年帐里么？在19年冲销18年暂估么？那我18年年报的时候，18年不还是有暂估余额么

小惑老师 解答

2019-04-26 15:02

比如我18年暂估笔10支500。我19年2月份取得发票10支500
你这个已经销售，做成本结转了吗

学习 追问

2019-04-26 15:34

做了，18年暂估，结转销售成本

学习 追问

2019-04-26 15:35

都在18年一起做的

小惑老师 解答

2019-04-26 15:44

18年暂估笔10支500。我19年2月份取得发票10支500
这句话我没看出差异来？

学习 追问

2019-04-26 15:49

就是18年我卖了5支铅笔，我估计进价总计500元，做账借库存商品500，贷，应付-暂估500，然后结转销售成本。借主营业务成本500，贷库存商品500。。。这是18年帐，但是18年年末的时候，汇算清缴报18年年报的时候，暂估不是有余额么？正常不是应该扣掉暂估后搬水泥的么。但是我19年进来了这些库存，然后我做账借，库存商品500（红字），贷:应付暂估500（红字）。这样我这个暂估在19年就平了。我现在就是不懂，我18年年报的时候，这个暂估数扣不扣掉？扣掉我家18年赢利了就，不扣还有暂估余额。小说这个简单情况。

学习 追问

2019-04-26 15:50

先说这个简单的情况，复杂的还有就是19年拿来的不全，我估价500，但是19年拿来300。这样我19年冲销的就不够，那我年报扣不扣。

小惑老师 解答

2019-04-26 15:55

就是18年我卖了5支铅笔，我估计进价总计500元，做账借库存商品500，贷，应付-暂估500，然后结转销售成本。借主营业务成本500，贷库存商品500。。。这是18年帐，但是18年年末的时候，汇算清缴报18年年报的时候，暂估不是有余额么？
余额就是没有全部卖掉意思，是这样吗、