送心意

答疑郭老师

职称初级会计师

2019-04-25 20:01

招待费按发生额60%,营业收入的千分之五取小
那个金额小按那个税前扣除,在税收金额填写

兰子 追问

2019-04-25 20:08

纳税调整项目明细表里面的调增金额是不是意味着要补交税?

兰子 追问

2019-04-25 20:08

这个调整金额等于说不能在税前扣除,是不是?

答疑郭老师 解答

2019-04-25 20:10

不是补税,是让你增加你的利润,调增之后还是亏损的不用交税

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相关问题讨论
招待费按发生额60%,营业收入的千分之五取小 那个金额小按那个税前扣除,在税收金额填写
2019-04-25 20:01:26
你好!应该是一致的,研发费用你们没有转入管理费用吗?形成成本了吗?A104000只填写在费用下合算的招待费
2018-05-14 17:16:03
成本费用里面的招待费都算进去
2021-04-22 14:42:20
你好,不是的,需要手工填写,然后计算的
2017-04-28 10:57:35
是的,就是统计各个费用下面的招待费填列,业务招待费是要纳税调增的,税前扣除标准是实际发生额的60%和营业收入的千分之五的较低者,超过部分要纳税调增
2019-05-18 10:26:40
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