送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-04-25 14:00

你好,进项大于销项就只能是结转以后月份抵扣了

勇敢的幸福 追问

2019-04-25 14:00

是先不认证

邹老师 解答

2019-04-25 14:26

你好,不认证如果你有开具销项发票,那销项发票就需要全额纳税的

勇敢的幸福 追问

2019-04-25 14:31

那是进销先认证多余的下个月再抵?

邹老师 解答

2019-04-25 14:45

你好,是的,先认证,没有抵扣完的结转以后月份抵扣就是了

勇敢的幸福 追问

2019-04-25 14:46

那分录怎么做的

邹老师 解答

2019-04-25 14:58

你好,借;原材料等科目,应交税费(进项税额) 贷;应付账款等科目

勇敢的幸福 追问

2019-04-25 14:59

报税时怎么填报

邹老师 解答

2019-04-25 15:04

你好,在附表二的进项税额栏次填写就可以了的

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相关问题讨论
你好,进项大于销项就只能是结转以后月份抵扣了
2019-04-25 14:00:03
进项大于销项,形成期末留抵,下期抵扣税额
2019-01-15 21:47:12
同学你好!进项税大于销项税的话     就是最后结转到未交增值税   余额在借方   就可以了呀
2020-11-20 09:31:55
您好,如果进项大于销项的,也需要 借: 应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-未交增值税 为借方余额,代表留抵税额
2019-12-30 13:34:55
你好,不需要处理的哦
2020-05-13 06:44:09
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