老师好，我也是遇到这样的问题，开票系统取出的销项税额比申报表的销项税额少0.11元，但是销售收入是开票系统和申报表是相符的，按老师解的是差额记到库存现金，那库存现金又对不上了不是吗

장 신 영 追问

2019-04-25 10:31

老师，我把刚才的问题再发给你帮我看下，是上年度的，我还没的报年报，要在上年度调可以吗，要怎么调整

장 신 영 追问

2019-04-25 10:45

借：营业外支出0.11 
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）0.11

答疑郭老师 解答

2019-04-25 10:49

你是一般纳税人吗？借营业外支出，应交税费-未交增值税贷银存

장 신 영 追问

2019-04-25 10:51

是的，一般纳税人

答疑郭老师 解答

2019-04-25 10:51

按上面的来写，销项不要调整

장 신 영 追问

2019-04-25 10:56

我没有交税的，是我在记销售收入时，销项税是按开票系统核对已开发票入账的，但是在申报时申报表中的销项税这行的数据就多出来了0.11元

장 신 영 追问

2019-04-25 11:00

按老师上面的写借：营业外支出，应交税费-未交增值税  贷方不能记到银行存款的，我还没交税

答疑郭老师 解答

2019-04-25 11:29

你是几月份的没交税？交税当月做