18年未计提折旧，19年汇缴前可以补提参与18年汇缴吗？

繁 华 追问

2019-04-25 10:32

老师 那18年的发票费用 可以补记入账，参与18年汇缴吗？

王晶老师 解答

2019-04-25 10:44

可以的呢，可以补计的计入18的汇算

繁 华 追问

2019-04-25 10:50

这个费用补记同折旧补记是一个原理哦？

王晶老师 解答

2019-04-25 10:51

嗯嗯，差不多的呢，直接接管理费用，

繁 华 追问

2019-04-25 11:01

学堂有老师讲不能参与汇缴，因为18年没有入账，汇缴的基础是18年的账务

王晶老师 解答

2019-04-25 13:51

实际发生是18年的费用吧

繁 华 追问

2019-04-25 14:11

是的，发票日期是18年5月的普票

王晶老师 解答

2019-04-25 14:21

哦哦，可以的啊，最后转入以前年度损益科目

繁 华 追问

2019-04-25 14:49

好的，既然折旧可以，费用应该也可以

王晶老师 解答

2019-04-25 14:50

嗯嗯，是的呢，可以的呢

繁 华 追问

2019-04-25 15:37

小夏老师1：汇缴需要调减非本企业工人工资1万，直接调整工资薪金表，做帐务处理吗:2：补记折旧是直接调减主表成本喽，做帐务处理，不在折旧表填写的吧？这样操作对吗？

王晶老师 解答

2019-04-25 15:48

不用做账务处理了呢，因为税法和会计法是不一样的，2折旧有一个折旧表直接填写的

繁 华 追问

2019-04-25 16:31

1：老师，这个调减工资薪金不做帐务处理，以后怎么知道:非本企工人工资已经转出成本了呢？自己做记录备查吗？2：小微不填写折旧表，帐务处理要做的吧？

王晶老师 解答

2019-04-25 16:38

哦，这个是没有发票是吧，劳务发票，账务要做的呢

繁 华 追问

2019-04-25 16:44

不是，是为了增加成本虚增的员工的，汇缴时剔除虚假的部分

王晶老师 解答

2019-04-25 16:45

哦哦，那是要做账务处理的呢，

繁 华 追问

2019-04-25 16:47

好的，谢谢老师

王晶老师 解答

2019-04-25 16:53

嗯嗯，不用客气的哒