已结转的工程款，如是年末结转那个科目了?因以前是老板自己做流水账没有本年利润这个科目的，现在是要建1月账套，还有现在是负债+所有者权益大于资产，不等于资产的，这个是怎么回事？

1821509611 追问

2019-04-24 21:49

是结转的费用是年末计入什么科目?

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 21:50

结转的费用如果你没有本年利润，你就只能直接转未分配利润。

1821509611 追问

2019-04-24 22:17

费用结转到未分配利润是正数还是负数?

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 22:28

借：未分配利润
贷：XX费用

1821509611 追问

2019-04-24 22:40

费用录入期初未分配利润是正数还是负数?还有借款或者贷款的已经还款的，如年末计入什么科目，在期初怎么录入什么科目?

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 22:43

你是赚钱就正数，亏损就负数。
你根据你实际有的数据正常录入期初。

1821509611 追问

2019-04-24 22:47

费用结转到未分配利润去是负数的吧吧?还有借款或者贷款的也是结转到未分配利润吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 22:48

是的。同学。借款和贷款属于你的短期贷款或其他应付款等。

1821509611 追问

2019-04-24 22:51

还有公司请装修公司装修的是计入什么科目年末也是结转到未分配利润吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 23:11

你是不是没学过会计？
你这样从事此类工作，风险有点大，建议要补一些基本知识。
这个属于长期待摊费用

1821509611 追问

2019-04-24 23:11

工程已完工的，付了部分的款，这些计入什么科目?也是结转到未分配利润吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 23:27

计入固定资产，没有付完的资金，计入应付账款