老师，进项发票未做账但已经认证，因为对方作废需要进项税额转出，账务处理怎么做。

春暖花开 追问

2019-04-24 16:04

老师，填报的时候已经转出，但是税务局那边让提供进项税额转出的凭证

宋生老师 解答

2019-04-24 16:10

你好！那你补走凭证也可以的。

春暖花开 追问

2019-04-24 16:15

老师，我应该怎么补，分录怎么做。

宋生老师 解答

2019-04-24 16:17

你好！你是什么业务的发票呢？

春暖花开 追问

2019-04-24 16:21

老师，是购进面料的发票。发票已经不在我手了，没有凭证了

宋生老师 解答

2019-04-24 16:40

你好！你借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
然后借应付账款 贷原材料 应交税费=-应交增值税（进项税额转出）
让对方给个复印件给你