2018年9月我公司发给客户一批价值10000元的货，并已开具增值税专用发票给客户，到2019年2月客户反映该批货中有2000元货为不良品，并开具了2000元不良品退货的增值税专用发票给我公司，请问客户这样开票可以吗？我公司能以该票为凭证冲销客户的应收款吗？如果可以，完整的会计分录应该怎么写？

田雨 追问

2019-04-24 13:14

那客户已经开了这个发票过来，我们要退票吗？退票后开红字，应该需要客户方填开红字发票信息表，审核通过后，我们才可开具红字发票吧？

张艳老师 解答

2019-04-24 13:22

1、是的，要退票的
2、是的，您描述的开具红字发票的过程是正确的。

田雨 追问

2019-04-24 13:23

好的，谢谢

张艳老师 解答

2019-04-24 13:23

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！