这里有两家公司， a公司18年的账里面少记了一笔12,000元的租车租赁费, b公司18年的帐里面多记了24,000元的汽车租赁费， 请问现在要如何处理？18年的汇算清缴、年度企业所得税申报还没做的，修改账套之后，会不会影响18年的企业所得税申报？ 修改的话是只能在19年4月的帐里面修改，还是说要把帐套反结帐到18年12月？

ok棒 追问

2019-04-24 11:58

这两家公司的股东构成结构是如照片这样的。实际上就是一个地址注册了两家公司。我是属于a公司的，我在这里上班，但是a公司跟b公司的帐都要我来做。

ok棒 追问

2019-04-24 12:00

年前的时候，老板跟我说，三辆汽车租赁费全部放在a公司，于是我就给a公司做了一笔36,000元的汽车租赁费。
结果现在，我准备去把这36,000元的汽车租赁费发票去税局代开回来。
老板就跟我说，他现在不要按年前说的那样去办了，他要给a公司12,000元的汽车租赁费，给b公司12000元的汽车租赁费，现在他要我这样办。

ok棒 追问

2019-04-24 12:00

其实就是拿公司的人的车去税局代开一张12,000元的汽车租赁费普票回来。

ok棒 追问

2019-04-24 12:01

18年的时候他是说准备拿出三辆车来做这个汽车租赁费的，现在他说他不要这样了，她说她只拿两辆车出来坐这个汽车租赁费，一辆车放在a公司，一辆车放在b公司。

ok棒 追问

2019-04-24 12:02

发票还没有去开，准备去开，开票是没问题的。开的是18年1-12月的租车发票，但是之前我那样做了账，现在我不知道要如何调整这个账？

ok棒 追问

2019-04-24 12:05

不好意思，我前面说错了，应该是a公司多记了24,000元的租车费，b公司少计了12,000元的租车费。

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 12:13

你这个３．６万的总的发票开具了没有。开具了你是计在哪个公司的。我已经看得有点晕了

ok棒 追问

2019-04-24 12:19

36,000元的票是还没有开的，准备去开。

ok棒 追问

2019-04-24 12:19

所以这个发票要开给哪个公司也还是可以改的，因为票还没开。

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 12:22

发票开了就不能更改了。但是不管你开具给哪个公司，都可以通过分割单的形式来分配租赁费用。
你没有发票，但是已经计账了，？

ok棒 追问

2019-04-24 12:23

这样。

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 12:24

１的分录是对的。
２是
借：其他应付款
贷：管理费用
这是A的分录
B的分录 是
借：管理费用
贷：其他应付款

ok棒 追问

2019-04-24 12:27

这些分录我是做在19年的账里。还是把金蝶反结账去18年12月？？

陈诗晗老师 解答

2019-04-24 12:29

你如果已经跨年了。那么你２的分录在１９年做的话。
借：其他应付款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：未分配利润
这是A的分录
B的分录 是
借：以前年度损益调整
贷：其他应付款
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整