老师，我们公司是小规模纳税人，18年收了很多专用发票，我知道我们不能抵扣，就直接拿票做账了，但是今天听课听老师说不能抵扣也要认证吗？不然会形成滞留票。然后现在19年转为一般纳税人，那不是不是又可以认证抵扣进项？

L 追问

2019-04-22 21:55

那现在我手上18年开具的那几张专票怎么处理？现在退票要别人开普票那是不可能的了。

L 追问

2019-04-22 21:55

我已经做账装订了，那么后面的账务怎么处理呢？

江老师 解答

2019-04-22 22:00

这个当时开具后就是需要退发票再重新开具普通发票处理。现在只能这样了

L 追问

2019-04-22 22:12

现在让人家跨年红字再开普票那是不可能了，还有什么方法处理这个账务吗？

江老师 解答

2019-04-22 22:15

这个没有办法了，跨年了。就只有这样用专用发票当普通发票入账处理了。

L 追问

2019-04-22 22:16

好的，谢谢老师。

江老师 解答

2019-04-22 22:23

有不明白的问题再咨询