老师，我的资产负债表借贷不平衡，经查是因为期初不平衡，可是我的期初数据都是资产，没有负债，所以期初余额都在借方，我该怎么调整哦

曹金凤 追问

2019-04-22 13:01

科目是应收账款、库存现金、银行存款、库存商品

曹金凤 追问

2019-04-22 13:03

还有其他应收账款

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:04

那您现金跟银行存款通过什么渠道入账的？

曹金凤 追问

2019-04-22 13:04

总共有1428571.37元

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:05

库存现金跟银行存款 通过什么方式入账的

曹金凤 追问

2019-04-22 13:05

销售商品

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:06

那您销售商品的购买原材料的钱什么方式取得？

曹金凤 追问

2019-04-22 13:06

只有卖砖收入现金

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:06

您生产砖购入材料 哪里来的资金？

曹金凤 追问

2019-04-22 13:08

那是2016年的股东投资，然后购入材料，生产产品，再销售，可是以前公司没有账，今年才开始做账

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:09

那您投资款应该写分录的
借：库存现金（银行存款）
贷：实收资本

曹金凤 追问

2019-04-22 13:09

所以期初就剩那些数据，我都不知道该怎么入账了

曹金凤 追问

2019-04-22 13:11

是不是银行存款和库存现金不要做期初？直接由实收资本转过来？

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:11

借：库存现金（银行存款）
贷：实收资本 
然后后面发生了业务再根据科目余额建账

曹金凤 追问

2019-04-22 13:13

我现金和银行不要做期初是吧？

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:14

从第一笔收到投资款开始   根据发生的业务逐笔做分录 然后记账

曹金凤 追问

2019-04-22 13:15

可是以前的投资款都没数据了，

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:17

那您只能去找前期数据 不然股东投资多少实收资本 怎么入账呢

曹金凤 追问

2019-04-22 13:18

啊？那不是要把前三年的账都补起来？

bamboo老师 解答

2019-04-22 13:19

您前面三年有业务发生 应该记账的