我司未贸易公司 一般纳税人 但是公司的进项票跟销项票开具的商品名称不一样 平时进项作为原材料购进做的借方库存商品 但是这个原材料发出去了 老板另外的作坊加工成另一种商品卖出去了 买进卖出都没有送货单给到财务 月底财务直接结转成本 导致现在库存负数 这种需要怎么解决呢

微信用户 追问

2019-04-22 11:20

加工费发票到了以后怎么冲库存

微信用户 追问

2019-04-22 11:24

因为我们以前没有做原材料发出这一笔分录

大婷老师 解答

2019-04-22 11:30

你补原材料发出的凭证，做委托加工物资，加工费发票也是做委托加工物资，再做一笔委托加工物资转到库存商品。再销售。

微信用户 追问

2019-04-22 11:46

可是前面两年都没有做原材料发出.直接结转成本了，现在怎么做

大婷老师 解答

2019-04-22 11:55

如果账务比较混乱，调整难度大的话，就从今年改起。按照我说的方法账务处理。先吧实际库存盘点一下，该补发票补发票。保证账上的库存和实际库存相符。如果长期采购发票和销售发票品名不一致（差别很大的那种），税局后台可能会比对出来，上门核查的。你们这属于买A卖B是不正常的。你没有中间加工费，是行不通的。

微信用户 追问

2019-04-22 12:14

那如果仓库没有，货都是在加工厂直接发出的，这边盘点不到，要怎么做

大婷老师 解答

2019-04-22 12:55

要跟对方对接，拿到数据。

微信用户 追问

2019-04-22 13:09

如果数据跟现在库存对不上，需要调整吗

大婷老师 解答

2019-04-22 13:11

需要调整。账实一定要相符。