一项服务费的发票为18年10月开的，但在19年4月才收到，是做进以前年度损益调整科目吗？

旧事者 追问

2019-04-20 16:44

1、是汇算清缴之前，就计入以前年度损益调整科目？2、汇算清缴之后，不能入账的话，那这项费用就不做了吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-20 17:03

是的。同学。因为超期了

旧事者 追问

2019-04-20 17:10

如果不做了，那怎么冲销对应的供应商？

陈诗晗老师 解答

2019-04-20 17:27

你是说之前的款付了？

旧事者 追问

2019-04-20 17:29

是的，已经付了45%的款了

陈诗晗老师 解答

2019-04-20 17:39

可以吧这个发票退给他，让他重新开具给你

旧事者 追问

2019-04-20 17:54

一般来说供应商都不肯作废重新开具。<br>在不退回的情况下，做进以前年度损益调整科目，然后再在纳税调整项目明细表中调减金额不可以吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-20 18:00

作废重开对供应商没有什么影响。
我不建议这样处理，税局检查也会让你补税。