我们单位有一笔员工培训费，但是没有计提职工教育经费，直接入管理费用-培训费可以吗

冷静的灯泡 追问

2019-04-19 10:48

您看我这样做对不对 借：管理费用-培训费
                                      应交税费-应交增值税-进项税抵扣
                                      贷：银行存款
需要从应付职工薪酬过吗？

宋老师2 解答

2019-04-19 10:50

您好！可以的。可以这样写

冷静的灯泡 追问

2019-04-19 11:03

我们单位比较特殊，人员工资在总公司发放，所以职工薪酬这部分是零，那我汇算清缴的时候怎么调整呢

宋老师2 解答

2019-04-19 11:24

你好！你如果是0这块就不用调了。