1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-04-19 09:34

需要调整。因为这么多年都没冲掉，说明这个是不真实的费用。
按规范的来，肯定要调整2012年的所得，但是如果金额不大，也可以在本年汇算清缴调增。

琳 追问

2019-04-19 09:36

那调增后账上需要调节吗

琳 追问

2019-04-19 09:37

现在2019年账上还挂着，如何做会计分录？附什么原始凭证

轶尘老师 解答

2019-04-19 09:38

账上也要调整啊。 尽快处理掉，以免以后麻烦。

琳 追问

2019-04-19 09:45

老师谢谢你告诉我一下账上怎么处理

琳 追问

2019-04-19 09:58

公司账上还有25776元预收账款挂着？这个汇算清缴怎么调整？账上如何处理？

轶尘老师 解答

2019-04-19 10:04

红字冲减管理费用；预收如果跨期，有些税务局是要求做收入的。但是你的金额不大，如果后面能解决，不调整也可以。

上传图片  
相关问题讨论
需要调整。因为这么多年都没冲掉，说明这个是不真实的费用。 按规范的来，肯定要调整2012年的所得，但是如果金额不大，也可以在本年汇算清缴调增。
2019-04-19 09:34:25
你好，不需要调整。
2019-02-18 16:46:01
余额是什么时间形成的，如果是18年形成的需要纳税调整。 如果是以前年度形成的，那以前年度是否已做调整。
2019-02-18 16:54:32
你好，要先看看这个借方形成余额的原因是什么，然后再根据形成的原因进行调账。
2018-10-08 12:58:21
需要看你这个19年计提，这个2020年汇算清缴发了没，发就是应付工资贷方余额 取这个，没有发需要减除12月计提这个
2020-04-25 10:09:49
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...