老师，还有一个问题老师，我想问下报企业所得税年报，我们凭证里面有费用是入账的收据，需要填写那个表格，怎么填写数据取值呢，没有区分有票无票金额

简单、 追问

2019-04-18 17:16

在那一栏调整呢，企业所得税年报里面

三宝老师 解答

2019-04-18 17:19

在《纳税调整项目明细表》（A105000） （十四）与取得收入无关的支出填写

简单、 追问

2019-04-18 17:35

老师，我们是小规模，报企业所得税年报我想问第一个选项我们符合在里面填写研发费用加计扣除之后的金额？还是写我们本身利润表上面最后的净利润金额呢

简单、 追问

2019-04-18 17:36

三宝老师 解答

2019-04-18 17:39

没搞明白你问题的意思

简单、 追问

2019-04-18 17:41

就是我们是小微企业享受10%的企业所得税，做了研发费用加计扣除，这样是亏损，我还需要在这张表格里面的第一栏填写数据？取值是哪个数呢

简单、 追问

2019-04-18 17:43

是不是只要是亏损不交税，这个表格就不用填写呢，直接为0就行是吧

三宝老师 解答

2019-04-18 18:17

是的，亏损的话，享受不了优惠，填0

简单、 追问

2019-04-18 19:15

资产负债表里面的年初的资产总额比负债和所有者权益总额大是差在哪里呢？从哪能找出差在什么地方呢

三宝老师 解答

2019-04-18 19:19

你去年报表肯定平的，把去年期末余额和今年期初一核对，差额就找到了呀

简单、 追问

2019-04-18 21:12

有一个分录我做的是借，管理费用100  贷:其他应收款100然后这笔分录是18年一月做的，但是18年的期末资产合计是平的，不知道为什么19年季度申报就出现不平的情况呢，我需要怎么调整呢，现在年报和季度申报都已经申报完成了

三宝老师 解答

2019-04-18 21:29

你必须找到不平的原因再处理。