老师，我们现在从新做2018年的账（以前给代理记账公司代做的，但他们一年都没帮这家公司做账，只是做零申报），在18年里面，这家公司欠社保费和公积金欠了一年，但这些费用在这个月刚刚补交完…… 1,我现在帮他做工资凭证，每个月的计提不做，直接做发放可以吗？ 2，社保和公积金我要怎么做凭证？

三宝老师 解答

2019-04-18 15:35

1、你工资还是应该做计提的，只是按实际发放的金额做计提
2、按实际缴纳的社保和公积金做凭证

Queen 追问

2019-04-18 15:40

2018年的社保和公积金我一起给它做计提，2019年做缴纳可以吗？

三宝老师 解答

2019-04-18 15:45

可以计提，在2019年缴纳