请问小规模企业如果要预缴所得税，那数据需要体现在资产负债表里面吗？哪一栏？还有资产负债表中的“未分配利润”＝年初余额+（利润表中）净利润对吗？

2662515503 追问

2019-04-18 10:34

已经缴纳的增值税和附加税是不是就不用填在利润表或者资产负债表里面了？因为我是在税务局代开的专票开票当场就缴纳的增值税和附加税，没有计提直接缴纳的

bamboo老师 解答

2019-04-18 10:37

已经缴纳的增值税和附加税
您分录怎么写的？

2662515503 追问

2019-04-18 10:39

应该怎么写？我直接是贷银行存款缴纳的啊

bamboo老师 解答

2019-04-18 10:40

那您开了发票没确认收入跟增值税？ 只写了缴款分录？

2662515503 追问

2019-04-18 10:41

应交税费一栏显示的负数是不是就表示我直接缴纳没有计提的增值税？

bamboo老师 解答

2019-04-18 10:45

是的 应交税费一栏显示的负数是直接缴纳没有计提的增值税跟附加税