老师，您好，物业公司小规模纳税人三月份开了份发票 二千多 四月份报企业所得税营业收入栏是填开票不含税额还是结转主营业务收入填呢

霞 追问

2019-04-17 22:19

老师，那按利润表的金额填写申报企业所得税，增值税申报我是根据开票不含税填写，两者数据不一致，会有问题吗

张艳老师 解答

2019-04-17 22:32

您是怎么数据不一致的，请具体说一下？好帮您分析解答

霞 追问

2019-04-17 22:34

我们是物业公司，目前只开了两千多的发票，但我每个月都有结转主营业务收入，所以如果按利润表的填写，金额和开票的会不一致

张艳老师 解答

2019-04-17 22:36

您这个就是申报增值税的问题了，没有开具发票的，也是要申报未开票收入的，这样增值税上的销售额和利润表上的收入是一致的。

霞 追问

2019-04-17 22:45

利润表上没有达到起征点，增值税我更正申报，在小微企业免税销售额栏填写利润表的数据，老师是这样吗

张艳老师 解答

2019-04-17 22:49

在小微企业免税销售额栏填写利润表的数据----------您描述的是企业所得税季度预缴申报表中减免税优惠明细表第一行的那个数字嘛？

霞 追问

2019-04-18 09:37

是增值税申报表

霞 追问

2019-04-18 09:38

利润表数据填在箭头栏吗

张艳老师 解答

2019-04-18 09:50

这里不是填写利润表的数字，是填写享受免征增值税的不含税销售额的。

霞 追问

2019-04-18 10:27

好的  谢谢老师

张艳老师 解答

2019-04-18 10:34

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！