老师您好：咨询你一个问题，以公司名义租的房，公司已经支付费用取得发票据入账。现在住的人要把费用付给公司。这笔业务我要怎么处理？谢谢

超越平凡 追问

2019-04-18 09:02

是另一个公司的员工
但公司又没有转租

张艳老师 解答

2019-04-18 09:09

这个业务的真正的分录是要这样做的
借：其他应收款
      贷：库存现金
取得另一个公司的员工支付的款项时，要做
借：库存现金
      贷：其他应收款

超越平凡 追问

2019-04-18 09:17

当时租来是准备给远的员工或领导住的，结果我们公司没有人往

张艳老师 解答

2019-04-18 09:19

给您一个思路吧
公司支付的房租，正常计入员工福利费科目核算，对方公司员工给的费用，单独计入内帐核算就是了。

超越平凡 追问

2019-04-18 09:25

我们收到的是出租方开的发票这样做成其他应收款有没有影响，我公司就一套账

张艳老师 解答

2019-04-18 09:46

请将您做的分录上传一下，帮您看看

超越平凡 追问

2019-04-18 10:08

1月付款是

超越平凡 追问

2019-04-18 10:10

3月收到票据，借：管理费用-福利费   贷：冲

张艳老师 解答

2019-04-18 10:14

您这个1月份的分录中的其他应收款代表的是什么？
3月份的分录看不清楚？

超越平凡 追问

2019-04-18 10:25

其他应收款是押金

张艳老师 解答

2019-04-18 10:30

3月份的分录看不清楚？请上传一下

超越平凡 追问

2019-04-18 10:39

我没有经过应付职工薪酬
是不是不对

张艳老师 解答

2019-04-18 10:43

谈不上错，只是核算不规范而已。

超越平凡 追问

2019-04-18 10:50

老师是这样处理吗？收发票

张艳老师 解答

2019-04-18 11:01

是的，这是规范的分录处理。

超越平凡 追问

2019-04-18 12:19

现在住的人要把费用付给公司，我该怎么冲呢

张艳老师 解答

2019-04-18 14:39

这个就计入内帐核算了。
如果再外帐核算的话，就是要做确认收入的分录，缴纳增值税。