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迪恩
于2019-04-17 15:59 发布 643次浏览
张艳老师
职称: 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
2019-04-17 16:09
这个是旅行社采用差额计税方法开具的发票其中备注栏95000元是旅行社支付给其他方的费用,对于旅行社是扣除项目(100000-95000)/(1+3%)*3%=145.63
迪恩 追问
2019-04-17 16:14
一般纳税人是按6%来算吧
张艳老师 解答
2019-04-17 16:34
是的,一般纳税人税率为6%
2019-04-17 16:36
您刚才解释我还是有些没理解,能不能用通俗一点的话语解释啊
2019-04-17 16:54
就是上面的发票是小规模纳税人旅行社开具的,使用的是3%税率。
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张艳老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
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迪恩 追问
2019-04-17 16:14
张艳老师 解答
2019-04-17 16:34
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2019-04-17 16:54