送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-04-17 15:57

你好,借;其他应收款   贷;银行存款等科目

邹老师 解答

2019-04-17 16:15

你好,借;其他应收款  贷;银行存款  20
借银行存款  贷;其他应收款  10
是什么原因没有全额退回?

邹老师 解答

2019-04-17 16:30

你好,怎么之前是保证金的业务,怎么这里发票问题,是不是追问错误了

邹老师 解答

2019-04-17 16:41

你好,把红冲的冲销收入,冲销成本,然后根据开具发票做收入,结转成本分录就是了

邹老师 解答

2019-04-17 16:49

你好
开具负数发票   
借;主营业务收入    应交税费-应交增值税(销项税额)  贷;应收账款等科目
借;库存商品   贷;主营业务成本
补开正确的发票
借;应收账款    贷;主营业务收入   应交税费-应交增值税(销项税额)
借;主营业务成本   贷;库存商品

邹老师 解答

2019-04-17 16:55

你好,你这个业务是跨年了,但是你红字发票,补开的发票都是在2019年,所以不需要通过 以前年度损益调整科目调整的

邹老师 解答

2019-04-17 17:27

你好,10万计入管理费用核算就是了

王沥 追问

2019-04-17 16:12

前期支付20,后期退还10,请问这两笔分录如何写

王沥 追问

2019-04-17 16:23

嗯,稍等一下
然后请问我们公司18年11月有一笔销售,确认了收入,结转了成本,然后19年1月对方告诉我们没收到那么多货,要求我们重新开具发票,才付款,然后19年1月就按照他们要求的金额开具了普票,也确认了收入,缴纳了增值税,然后19年2月收到了18年11月开具的错误的发票,也红冲了,然后19年还未开始做账,实际出库的货也确实按照18年11月开具的发票金额发了,现在应该怎样处理呢

王沥 追问

2019-04-17 16:33

不是的,是重新问了一个问题

王沥 追问

2019-04-17 16:47

跨年度了呢,请按照时间书写分录,谢谢

王沥 追问

2019-04-17 16:52

跨年度不需要通过以前年度损益调整吗

王沥 追问

2019-04-17 17:19

好的,谢谢
刚刚那个保证金问题,剩余的部分是招投标公司收取的代理费,请问计入什么科目呢

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