所得税汇算清缴调增表中将工资调增了18000，当时凭证直接做的是借：管理费用贷：现金！我现在凭证该怎么调整

~ 追问

2019-04-17 15:05

没有发生，所以汇算清缴的时候我将工资调增了18000，现在帐要怎么处理

~ 追问

2019-04-17 15:06

我们是小微企业

郭老师 解答

2019-04-17 15:15

借现金贷利润分配

~ 追问

2019-04-17 15:17

老师为什么要这么调呢？

~ 追问

2019-04-17 15:18

还有我18年业务招待费超标了！我也调增了，需不需要账务处理

郭老师 解答

2019-04-17 15:24

涉及以前年度的损益类科目用以前年度损益调整或者利润分配
招待费的不需要

~ 追问

2019-04-17 15:33

这样一调的话，我资产负债表中的未分配利润和利润表中的利润是不是对不上啊

郭老师 解答

2019-04-17 15:38

对不上你可以调整期初的余额
跨年的只能这么做别的做不了

~ 追问

2019-04-17 15:45

怎么调余额才能对上，调哪个表的哪个科目

郭老师 解答

2019-04-17 15:46

现金和未分配利润科目

~ 追问

2019-04-17 15:48

怎么调的还是不明白，老师

郭老师 解答

2019-04-17 16:05

软件做账的吗？你找你软件那边告诉他她给你调整

~ 追问

2019-04-17 16:10

是的！好的，明白了

郭老师 解答

2019-04-17 16:27

不用客气的，