老师能否帮我看一下，数据应纳税所得额对否？

会计小白 追问

2019-04-17 13:52

老师，最后一行应纳所得额不知道怎么出来的，上边两个收入加起来不等于这个数，另外第一季度收入86474.32

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 13:59

你这个个税是核定的，应税额的2点计算的。

会计小白 追问

2019-04-17 14:01

还是不懂

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 14:01

最后 一栏是你的所得税。看你图上，你这个所得税是直接核定的。用你的营业收入*2点

会计小白 追问

2019-04-17 14:06

178663.34这个数不知道怎么出来的，所得税核定不是应该（收入-成本）*2吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 14:09

核定分为核定应税额和核定税率。
你说的是后者，你这里的数据如果是系统自动 生成，是属于前者。

会计小白 追问

2019-04-17 14:27

还是不懂....

会计小白 追问

2019-04-17 14:27

还是不懂....

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 14:31

比如税局给你核定的销售额是10万，税率是2%，那么不管你是否开了10万的发票，你都是按10*2%去交税

会计小白 追问

2019-04-17 14:55

怎么看自己是不是核定征税呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 15:08

你去税局核定税种时，税局会告诉你。
然后就是电子税务局有的地区可以看，左边的信息栏

会计小白 追问

2019-04-17 15:15

老师这个季度申报1、2、3月的税，利润总额134.29，所得税6.71,。本期应补退6.71。为什么用**扫描二维码缴款交不上呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 15:56

你如果有缴纳的税款，直接缴纳税款那里，2维码有时候有的地区交不上，才开始用这个，没有完全维护好

会计小白 追问

2019-04-17 16:24

去税务局交吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 16:42

你没有签订3方协议吗

会计小白 追问

2019-04-17 16:49

没有。我看 有个银行端查询缴费，我可以用吗，可以用个人账户吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 17:23

原则是从对公户缴纳税款。
如果特殊情况，可以用个人账户缴纳