老师，问下小微企业，核定征收，2018年企业所得税也要调增调减吗？

欣欣 追问

2019-04-17 10:48

现在就是3月份没有去税务局签核定征收鉴定表，把我公司改成查账征收了，今天去找专管员，不在，旁边的人说让我这个月先已查账征收做了，以后再调，如果下个季度改成查账征收，那可以补第一季度的企业所得税吗

欣欣 追问

2019-04-17 10:49

下个季度改成核定征收，可以再补上第一个季度的企业所得税吗

maize老师 解答

2019-04-17 10:50

你现在不是申报么，你申报就先按你账出利润表上面填写，你这个要补啥，你先赶紧申报

欣欣 追问

2019-04-17 10:54

按查账征收的计算方式吗？填那个企业所得税预缴申报表，企业所得税不一样

maize老师 解答

2019-04-17 11:12

你申报表截图过来给我看下，还有你3月利润表

欣欣 追问

2019-04-17 11:27

图片发了，怎么传不上来

maize老师 解答

2019-04-17 11:33

看不清楚，你的123行按你利润表上面累计数填写，你有不明白再问哈，附加税是根据你们实际交给税局增值税申报的

欣欣 追问

2019-04-17 11:36

增值税附加税都免交，不用填吧

maize老师 解答

2019-04-17 11:38

需要0申报才可以，前面和图片那个说的企业所得税申报

欣欣 追问

2019-04-17 11:40

增值税是0申报

欣欣 追问

2019-04-17 11:40

欣欣 追问

2019-04-17 11:41

这个是附加税跳出来的，什么意思？

maize老师 解答

2019-04-17 11:43

你们年销售额超过500万么，

欣欣 追问

2019-04-17 11:43

没有

maize老师 解答

2019-04-17 11:46

那不应该有这个提示啊，你问下税局看是啥情况

欣欣 追问

2019-04-17 11:47

这个是问专管员？

欣欣 追问

2019-04-17 11:53

本公司是建安行业，年营业收入不到30万，

maize老师 解答

2019-04-17 11:56

你问下你税局看啥情况

欣欣 追问

2019-04-17 12:14

欣欣 追问

2019-04-17 12:14

老师，帮我看下，这个是说我的增值税申报表有错误码？

maize老师 解答

2019-04-17 12:17

没显示啊，啥提示都没看到啊，你点正式提交申报

欣欣 追问

2019-04-17 12:22

我属于小微企业，这个季度开票有25000元，那增值税申报表的第一栏不含稅的销售额（3%的）要填吗？

我只在（四）免税销售额中填了不含税收入，这样对？

欣欣 追问

2019-04-17 12:23

maize老师 解答

2019-04-17 12:26

是的，只填写第10行就可以