请问 2018年7月的取得的进项发票 已经认证 ，由于一直销项<进项，增值税报表中填列在留底扣税那一列 ，那等到2019年7月还是销项<进项，怎么处理？

稳重的大神 追问

2019-04-17 10:40

增值税报表中怎么处理，会计分录又要怎么做？

小惑老师 解答

2019-04-17 10:42

报表就这样延续申报下去
分录
借：应交税费-销项税额
应交税费-转出多交增值税
贷：应交税费-进项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-转出多交增值税

稳重的大神 追问

2019-04-17 11:07

老师，能写下具体数据吗 ？因为现在进项税是一年认证期，（2018年7月取得的票） 比方说申报表中增值税的留底扣税是20元 那我到几月份 做什么什么分录呢？

小惑老师 解答

2019-04-17 11:24

你每月有了销项和进项都要做账务处理，你告诉我一下这些数据