老师，请问一下，3月份计提了49341.6的工资，计入应付职工薪酬科目，为什么在4月发放的时候应付职工薪酬科目就变成了49308.27了。

Y～ 追问

2019-04-17 10:49

是的，金额就是这么多

张艳老师 解答

2019-04-17 10:55

49308.27--这个数字是不是借方发放数呢？

Y～ 追问

2019-04-17 11:05

是借方的。

张艳老师 解答

2019-04-17 11:05

那说明多计提，少发放了工资。

Y～ 追问

2019-04-17 11:21

可是我上个月是计提了多少发放了多少的啊

张艳老师 解答

2019-04-17 11:24

根据您的描述，这个月就是实际发放了49308.27元的工资，您再看看凭证吧

Y～ 追问

2019-04-17 11:37

没有呢，我上个月计提的工资是不扣除保险的，就是49341.6，这个月在发放工资填写凭证的时候应付职工薪酬的余额就是49308.27，按道理说，我的凭证应该是借应付职工薪酬49341.6，贷社会保险个人，工资

张艳老师 解答

2019-04-17 11:40

按道理说，我的凭证应该是借应付职工薪酬49341.6，贷社会保险个人，工资---------这个描述是对的。
实际发放工资时
借：应付职工薪酬--工资
      贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保）
             应交税费--应交个人所得税
             银行存款

Y～ 追问

2019-04-17 11:51

老师，谢谢了，我找到原因了

张艳老师 解答

2019-04-17 11:52

到底是什么原因，是不是数字填写错了呢？还是？