老师，你好。餐饮，个体。客户吃饭了是扫描支付的，钱进邮储卡。如果3月31号客户吃饭共1000元扫描，这个钱是4月2号才进到我们的邮储卡里，这个应该怎么写呢

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:37

为啥贷预收账款

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:42

您收款的同时开具了发票？

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:43

没有开发票

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:43

我们是电子发票，每个月一起开票就五千块

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:47

那您开票的时候
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
不然您收款的时候对应科目用什么呢？

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:53

我也不知道啥科目，我就是不太明白你说的嘛。假如那笔款没有开票，客户也不需要票。31号客户微信扫描盒支付1000，钱也确实支付了，银联后台也有结算记录。但是31号是周五，钱在周末不入账到银行卡，所以1000-手续费10=990在4月3号入账到银行卡里，卡在3号能查到这笔钱，我这个应该怎么写？

芒果麻麻 追问

2019-04-17 09:55

借:其他货币资金-扫描支付
贷:主营业务收入
借:银行存款-邮储
贷:其他货币资金-扫描支付，，，，，能这样写吗？我这样理解对吗？

bamboo老师 解答

2019-04-17 09:58

您当时收到没有开具发票 先计入预收账款 等开具发票的时候冲减预收账款
您说的那种情况 也可以我那也写分录 通过预收帐科目过渡 不矛盾的
借：其他货币资金——**等
贷：预收账款
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
借：银行存款
贷：其他货币资金——**等

芒果麻麻 追问

2019-04-17 10:00

行，明白了

芒果麻麻 追问

2019-04-17 10:00

感谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-17 10:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快