老师，我想问一下，我公司是一般纳税人，我3月份销售的产品，四月份的发生销售退回，我现在要报4月份的税，季度报填写3月份的报表，是按之前销售额填写，还是按照扣退回金额填写。这个月报企业所得税如何填写？销售时有盈利，需缴纳所得税，但是现在发生销售退回。

???? 追问

2019-04-17 08:44

那这样要缴纳企业所得税啊  已经发生退回  后续不在交易 等于企业没有盈利那么多啊

邹老师 解答

2019-04-17 08:45

你好，第一季度缴纳企业所得税
第二季度因为退回了，就冲销收入，成本，降低了第二季度的利润，相当于抵扣了第二季度企业所得税

???? 追问

2019-04-17 08:57

也就是说这个月我如实缴纳企业所得税   后期第二季度企业所得税冲销   等于预缴企业所得税  留后期抵扣或者退回 是这个意思吗？

邹老师 解答

2019-04-17 08:58

你好，是1季度多交了，那2季度就可以少交相应金额的企业所得税