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小惑老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-04-16 12:55

你好，不可以在所得税前扣除了

小会计 追问

2019-04-16 13:07

不能睡前扣除，做账要坐进去吗？

小惑老师 解答

2019-04-16 13:12

是啊，要不你的资金没法反映的

小会计 追问

2019-04-16 13:14

增值税补缴和成本转出，附加税补缴都怎么做账啊

小会计 追问

2019-04-16 13:14

发票18年12月开，19年2月补交

小惑老师 解答

2019-04-16 14:05

借：以前年度损益调整

贷：应交税费--增值税检查调整
                        -附加税
你收入确认了吗

小会计 追问

2019-04-16 14:06

收入和成本都结转了

小惑老师 解答

2019-04-16 14:07

那就做上述分录即可

小会计 追问

2019-04-16 14:08

上面只是税的部分，成本的部分不管吗？补缴的增值税和附加稅都可以税票扣除吗

小惑老师 解答

2019-04-16 14:32

收入和成本都结转了，你的已经做处理了。成本就不用动了。汇算时调增就可以了

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相关问题讨论
你好，不可以在所得税前扣除了
2019-04-16 12:55:03
你好，确认了收入就需要结转成本，需要做到成本与收入匹配的
2020-06-01 09:13:05
您好 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——进项税额 收到材料没发票 借：原材料 贷：应付账款——暂估应付账款 成本要对应结转
2019-03-15 15:54:36
你好，做暂估入库处理 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估 次月根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2016-07-22 22:23:07
你好，可以的
2016-08-16 11:00:41
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