老师，你好，我想咨询一下我公司与2019年1月税局查账发现2017年12月，一笔应入未入的固定资产29888，1月补缴所得税2803.88，我公司是小企业会计准则，咨询老师让我做如下科目：1借记所得税费用，贷记应交税费，2借记应交税费，营业外支出，贷记银行存款，3借记固定资产，贷记管理费用，4借记管理费用，贷记累计折旧。现一季度报表利润总额209273.69，我公司符合小型微利企业，那我计提所得税是不是为7659.8？如果是的话，纳税申报表如何填写，实际我应交多少所得税？

钱来也

于2019-04-16 09:23 发布   804次浏览