老师你好: 请问填小规模增值税报表里，我家有个税控盘维护费普通发票280元（其中不含税金额是264.15元，税额是15.85元），这280元都可以抵税吗?这在小规模增值税报表里填在哪一行次里呀？

哈哈 追问

2019-04-14 15:22

我填280元时，还得在 增值税减免税申报明细表 里填一下吧?在这个表一、减税项目里?还是在二、免税项目里?

哈哈 追问

2019-04-14 15:22

填呀？

邹老师 解答

2019-04-14 15:25

你好，是的，是在减免税额明细表的第一个模块填写

哈哈 追问

2019-04-14 15:28

可在第一个模块里，没法增加行呀？填不上呀？咋回事？

哈哈 追问

2019-04-14 15:29

在一个模块里填是不是得先添加行后，在填数呀？

哈哈 追问

2019-04-14 15:30

可我咋试都增加补上行呀？

邹老师 解答

2019-04-14 15:33

你好，这个不需要增加行，直接默认就是防伪税控系统专用设备及维护费减免啊

哈哈 追问

2019-04-14 15:36

可我家在这个表里没体现出来呀?

邹老师 解答

2019-04-14 15:43

你好，能提供一下你单位减免税额明细表图片吗？

哈哈 追问

2019-04-14 15:47

老师这个增值税税控系统技术维护费，减免280元是不是的先到税务局备案，后我才能在减免表里看到呀?

邹老师 解答

2019-04-14 15:52

你好，是的，需要先去备案，才可以填写减免的