请问，我们企业去年开业，没有分配过未分配利润和其他，那么本期的利润表净利润不等于资产负债表未分配利润期末减期初怎么办

婷 追问

2019-04-14 13:42

前面的会计在去年交了土地、房产、印花等税没有计提，直接做在应交税金的借方了，我开始在今年补提了，但看报表不平，就把补提那笔分录作废了，可还是不等于净利润，怎么办，很着急

陈诗晗老师 解答

2019-04-14 13:43

去年是平的，就是今年不平，现在是没有利润分配没有以前年度损益 调整。
那么你的账务处理上损益类科目是否还有余额。

婷 追问

2019-04-14 13:48

损益类科目没有余额，去年的报表我还没看

陈诗晗老师 解答

2019-04-14 13:51

如果你当期是损益没余额。然后，也不存在 上述情况，你应该是相等的。