老师，请问金税盘抵完稅以后应交税费-应交增值税就有个接方金额一直放在那要怎么办了

smile 追问

2019-04-14 12:40

老师，请教你一下，我当月要交的z增值税是538.47我有个金税盘480可以抵只要交58.47具体的分录是怎样做了

smile 追问

2019-04-14 12:43

是这样吗，老师，咋感觉这么乱了

徐阿富老师 解答

2019-04-14 13:15

你好，1，借管理费用――办公费 480  贷银行存款 2，借应交税费――应交增值税――减免税额480  借管理费用（红字）480 。  3，应交税费――应交增值税――未交增值税  538.47  贷应交税费――未交增值税538.48       4，借应交税费――未交增值税 480 贷应交税费――应交增值税――减免税额480   5借应交税费――未交增值税58.47   贷银行存款68.47

smile 追问

2019-04-14 13:40

老师，你写的应交税费-应交增值税-未交增值税就是应交税费-应交增值税-转出未交增值税的意思吗，这样一来转出未交增值税就有个借方的538.47这样没关系吗

徐阿富老师 解答

2019-04-14 14:17

你好，是的，应交税费――应交增值税――未交增值税就是转出未交增值税。不会有余额的，全部金额都转到应交税费――未开增值税科目里去，余额就是需要缴纳的增值税

smile 追问

2019-04-14 14:25

但是老师你看未交增值税交了就平掉了，余额是0，转出未交增值税里面的金额就是才是我缴纳的金额，

徐阿富老师 解答

2019-04-14 14:57

你好，你月末把转出未交增值税里面的金额全部转到应交税费-未交增值税科目里，下月交增值税了，就平了，你现在转出未交增值税里面有金额那是没有全部转出来

smile 追问

2019-04-14 15:12

老师，我月末的时候做一道借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税然后下月缴纳的时候借应交税费-未交增值税贷银行存款她这个转出未交增值税平不了啊

徐阿富老师 解答

2019-04-14 15:27

你好，全部都转出来了，这个子目都没有余额了，怎么会平不了呢？