老师一般企业成本A102010, 这个表就是只填写主营业务成本吗，管理费用不需要填写老师，如果只填写主营业务成本，那么成本就少收入谢谢老师

巴图 追问

2019-04-14 11:04

老师管理费要填写在这个表的那个成本里面

玲竹老师 解答

2019-04-14 11:05

管理费用不要填写在这个表的那个成本里面
填A104000 期间费用明细表

巴图 追问

2019-04-14 11:31

老师那我选择一般企业收入明细表，就没有显示期间费用这个表，没有办法填写，这样我的企业所得税表就是盈利，我们管理费用减少了是亏损的，怎么填写老师，谢谢老师

玲竹老师 解答

2019-04-14 11:33

请问您是小微企业么   您填的哪几张表

巴图 追问

2019-04-14 11:43

老师我是一般纳税人，我是填写A000000,A100000,A101010,  A102020    A105000   A105050   A1 6000.
老师他不是要自己选择，我选择一般企业收入明细表就跳出来需要填写这几张表

玲竹老师 解答

2019-04-14 11:47

您是金融企业？那您填A102020呀

巴图 追问

2019-04-14 12:07

老师我是勾选一般企业收入，没有勾选金融企业，老师我们是汽车修理服务，你看应该勾选那个企业老师

玲竹老师 解答

2019-04-14 12:34

勾选一般企业对的 
但是A102020 应该是金融企业的
你可以截图上传下么

巴图 追问

2019-04-14 13:45

老师A102010  错写                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       老师那个A102020  写错了是A102010       老师现在就是没有显示A104000  表就没有减着这个期间费用所以我的这个企业所得税程序盈利，本来是亏损的怎么办老师

玲竹老师 解答

2019-04-14 13:57

A105000 这个表也不能填写么？

巴图 追问

2019-04-14 14:36

老师我想问一下你我们是一般纳税人，是小型微利企业吗，怎么系统要让选择是

玲竹老师 解答

2019-04-14 14:40

财税〔2018〕77号
一、自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

前款所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：

（一）工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；

（二）其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
您符合上述条件的话就是小微企业