老师，我三月初做二月份账时，二月份发放一月份工资，计提二月份工资时，二月份员工增加一人，但社保申报表的增加那一人是三月的社保所属期，我做二月份的计提工资时增加那个人三月份申报的社保费也得列到2月份工资表里啊

跳进海里躲雨 追问

2019-04-13 19:48

老师，那我做2月份工资计提时，增加员工社保也得计提吗

跳进海里躲雨 追问

2019-04-13 19:51

三月份发放2月份工资是借应付工资，贷其他应收，其他应付，现金，三月费交款凭证分录是借其他应付，管理费用，贷银行

跳进海里躲雨 追问

2019-04-13 20:09

老师，那不就是二月实质没有产生社保费也得提前计提，好做好下月缴费3社保的对冲啊，

汪晨老师 解答

2019-04-13 23:06

你好，2月计提的社保是2月份的。2月份增加的员工，要到3月份账单出来的。

跳进海里躲雨 追问

2019-04-14 17:19

那我上面分录做的不对吗，老师

跳进海里躲雨 追问

2019-04-14 17:21

2月份增加的员工，有工资，下月才交社保，2月份怎么做分录

跳进海里躲雨 追问

2019-04-14 17:23

3月份交的社保，只能等到3月份计提社保3月份有缴费社保单子再做一笔扣除社保费分录吗

汪晨老师 解答

2019-04-14 18:04

你好，2月份工资3月发放，扣除的是3月份社保

跳进海里躲雨 追问

2019-04-14 19:32

那二月计提的是三月份社保呗，

汪晨老师 解答

2019-04-14 20:12

你好，是的，2月计提的是3月初要缴纳的社保。