老师，我公司的进项发票2018年10月15日份就收到的，2019年3月份才认证抵扣，我录凭证的时候日期录什么时候，做入库单的日期又应该是什么日期

smile 追问

2019-04-13 18:07

 我就是19年认证抵扣的，我问的是19年做账跟入库单应该怎么做

smile 追问

2019-04-13 18:24

18年的时候我没有做入库跟凭证，19年抵扣的月份来做可以吗

季老师 解答

2019-04-13 18:48

一八年应该做的 否则年末库存不相符。如没有做，在一九年补做也可以

smile 追问

2019-04-13 18:50

我没次都是认证了才做入库，才算入库存，具体我应该怎么写摘要、做分录

季老师 解答

2019-04-13 18:54

货物发票同时收到同时认证入库，借库存  进项  贷应付 货先票后先暂估入库再补记进项，借库存 贷应付  借进项  贷应付  也可冲红重做

smile 追问

2019-04-13 19:00

那我18年没有做，现在补记怎么做

smile 追问

2019-04-13 19:15

票先到货后到又应该怎么做

季老师 解答

2019-04-13 20:15

借库存 进项 贷应付   票到货不到可先不入账，待货到一同入账