老师，请问我们公司员工购买办公用品，或者加油费，员工先垫付后申请报销，款还没有报，发票都有收到，做账时借管理费用，应交税费，贷应付账款还是其他应付款？

馨儿2268 追问

2019-04-13 09:42

我们代账会计是这样写的分录，
借管理费用
应交税费
贷应付帐款电信公司
我感觉应该计入其他应付款～某某员工，报销时借其他应付款～某某员工，贷银行存款

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:43

嗯 应该是您说的这样写分录 因为员工已经垫支了

馨儿2268 追问

2019-04-13 10:29

我按我的思路做，换了一个科目，会影响三大报表数据吗？

bamboo老师 解答

2019-04-13 10:32

会影响资产负债表应付账款跟其他应付款的金额 其他不影响