老师，你好。现在报第一季度的企业所得税，主表下面要填季初资产总额，我们资产是负数，填不了，可以填0吗？

清💞 追问

2019-04-12 17:44

要个其他应收款余额在贷方了，所以那一栏是负数的，导致资产总额也是负数

邹老师 解答

2019-04-12 17:47

你好，其他应收款余额负数，就应当计入其他应付款栏次才是的

清💞 追问

2019-04-12 17:50

那我调整了报表，期初数就和就和18年第四季度的报表的期末数不一样了，报年报的时候可以和第四季度的报表不一样吗？

邹老师 解答

2019-04-12 17:51

你好，调整了报表，就需要去做之前报表的更正申报才是的
资产总额是不允许出现负数的

清💞 追问

2019-04-12 18:09

不更正第四季度报表，直接在年报里调整可以吗？

邹老师 解答

2019-04-12 18:10

你好，不可以，不去更正第四季度的，那之前第四季度的报表数据就会一直存在错误的

清💞 追问

2019-04-12 18:12

要去税务局更正还是可以直接去网上更正？

邹老师 解答

2019-04-12 18:13

你好，需要去税局大厅做更正的

清💞 追问

2019-04-12 18:15

好的，谢谢！

邹老师 解答

2019-04-12 18:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢