送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-12 14:33

您好
请问您收到专票时候分录怎么写的

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:36

就这个分录都还没写(~_~;)

玲竹老师 解答

2019-04-12 14:42

那您做账的时候
借:管理费用 480
贷:库存现金 480
然后增值税申报的时候填附表二 做进项税额转出处理即可

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:46

就是说申报的时候转出就可以,做账的时候不用管?那老师我上个月没有销售收入,我这480在这个月申报时要申报么?

玲竹老师 解答

2019-04-12 14:51

申报的时候转出就可以,做账的时候不用管
480可以需要交纳增值税的月份填表申报

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:54

也就是说我现在不交税就可以先不填那个减免的表对么?

玲竹老师 解答

2019-04-12 14:56

是的 现在不交税就可以先不填那个减免的表

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相关问题讨论
您好 请问您收到专票时候分录怎么写的
2019-04-12 14:33:57
借管理费用――办公费,贷,银行存款,然后借应交税费――应交交增值税,――减免税额,借管理费用红字
2019-04-02 16:25:25
您好,实务中可以简化处理 直接全部入期间费用 借:管理费用-办公费 贷:银行存款 抵扣时 借:应交税费-应交增值税(减免税款)贷:管理费用(红字)
2019-04-02 16:36:19
借:管理费用 280 贷:银行存款等 280 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280 贷:管理费用 280 借:管理费用 172.41 应交税费--应交增值税(进项税额) 27.59 贷:银行存款等 200
2019-01-28 16:54:10
你好,你可以认证抵扣了,进项税额转出,以后就可以全额抵扣了
2019-08-04 11:03:11
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