老师，就是小规模企业上年度得应交增值税贷方每个月都没结转，年末也没结转，今年应该怎么办？企业所得税汇算清缴有影响吗

8888 追问

2019-04-12 13:51

那今年怎么调整呢

文文老师 解答

2019-04-12 14:02

直接做应交增值税的内部结转分录即可

8888 追问

2019-04-12 14:26

老师，能说具体一些吗，不太懂

8888 追问

2019-04-12 14:27

跨年了，不需要通过以前年度损益调整吗？

文文老师 解答

2019-04-12 18:33

增值税是免征的，而都计提了，一直没有处理掉，是这个意思吧。