老师，请问一下，企业成立至今第三年了，首年亏损2万，第二年，第一季度预缴所得税时弥补了首年亏损的金额后缴税6000.但二三四季度无收入，只有费用支出，年底时发现实交所得税金额大于应交所得税，多交了1000.请问多交的税怎么处理？ 第三年一季度盈利，应交所得税应该怎么计算，可以减除去年多交的以后再计提税费吗？

悦 追问

2019-04-13 21:45

老师，那就是我本季度计提所得税时可以少计提些税费，等划水款时直接用预缴的抵减就可以是吗？
那还请问，预缴的税款在企业所得税季报时报表填写在哪里？

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 21:48

在所得税季报其中有一栏，实际已缴纳或特定业务预缴这里填写

悦 追问

2019-04-13 21:50

老师，多交的这个是我自己算出来的，是不是系统中只能我自己填写，系统不能自理自动提取？

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 21:51

可以自取，这块儿可以设置，设置为自取或手动

悦 追问

2019-04-13 21:53

老师，这个预缴的税费需要我申请退税或是留底手续吗

悦 追问

2019-04-13 21:53

如果自动提取的话

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 21:54

一般情况 是可自己处理，不用单独申请，但有的地区监管得比较严格，需要去办理手续才能。

悦 追问

2019-04-13 21:54

明白了，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-04-13 21:55

不客气，祝你工作愉快